1．項(xiàng)目部資金管理的一般要求

項(xiàng)目部資金管理的主要環(huán)節(jié)有資金收入預(yù)測、資金支出預(yù)測、資金收支對比、資金籌措和資金使用管理。其主要要求是：

（1）項(xiàng)目部應(yīng)對項(xiàng)目資金的收入和支出進(jìn)行分析和預(yù)測，編制資金收支預(yù)測表，以便合理地籌措和使用資金。

（2）根據(jù)項(xiàng)目資金收入與支出預(yù)測，編制項(xiàng)目流動(dòng)資金計(jì)劃，按規(guī)定程序?qū)徟髮?shí)施。

（3）項(xiàng)目部應(yīng)按用款計(jì)劃控制資金使用，堅(jiān)持以收定支、節(jié)約支出、降低成本的原則。

（4）資金籌措的原則：充分利用自有資金；必須經(jīng)過資金收支對比，按差額籌措資金；盡量利用低利率貸款。

2．資金使用控制

應(yīng)盡量節(jié)約支出。對人工費(fèi)、材料費(fèi)、施工機(jī)械使用費(fèi)、臨時(shí)設(shè)施費(fèi)和現(xiàn)場管理費(fèi)等各項(xiàng)支出進(jìn)行嚴(yán)格控制，保證支出的合理性。

加強(qiáng)財(cái)務(wù)核算。設(shè)立項(xiàng)目專用賬號(hào)，統(tǒng)一對外收支和結(jié)算。

堅(jiān)持做好項(xiàng)目的定期資金分析，進(jìn)行計(jì)劃支出與實(shí)際支出的對比分析，改進(jìn)資金管理。